Estos son los esquemas de apropiación indebida de activos que presentan más riesgo, de acuerdo con el “Análisis de fraudes ocurridos en el mundo”, tomado del “2018 Report to the Nations* by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc”:
- Medios de pagos distintos, $98,000 (21%)
- Facturación, $100,000 (20%)
- Dinero en efectivo , $20,000 (15%)
- Reembolso de Gastos, $31,000 (14%)
- Falsificación de Cheques y pagos, $150,000 (12%)
- Hurtos de efectivo despues de su registro, $75,000 (11%)
- Hurto antes de registro, $50,000 (11%)
- Nómina, $63,000 (7%)
- Desembolsos en cajas registradoras, $29,000 (3%)
*El Reporte incluye a 125 países tomando en cuenta 23 categorías de industria, con un total de casos reales de fraudes laborales reportados de 2 mil 690, cuyas pérdidas equivalen a más de 7 billones de dólares; cifras expresadas en USD.
Corrupción
La corrupción representa uno de los riesgos de fraude más significantes para las organizaciones en muchas industrias y regiones. Comprender los factores específicos involucrados en los esquemas de corrupción puede ayudar a las organizaciones a prevenirlos, detectarlos e investigarlos de forma efectiva.
Industrias con mayor proporción de casos de corrupción
